Как заполнить графу 9 КУДиР, если срок эксплуатации ОС пять лет?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Здравствуйте.Подскажите пожалуйста, 9 графа 2-го раздела КУДИРОбъект приобретён до перехода на УСН за 1млн .   За год начислена аморт-я 200т  и остаточн стоимость 800тр.9 графе - Там пишется "количество кварталов использования в налоговом периоде"  т.е. если с начала года то ставим 4.Но у нас осталось использовать 4 года т.е. 16 кварталов.При расчете по 2 вариантам (приложение в файле)  правильным выходит ставить 16 а не 4 как пишут на форуме.Потому что ежегодно мы списываем 1/5 часть  или мы должны в первый год УСН списать все 800т.р.?

  Читаем
  

  Цитата: 3.13. В графе 9 указываетсяколичество кварталов эксплуатации в налоговом периодеоплаченного и введенного в эксплуатацию (принятого к бухгалтерскому учету) объекта основных средств или нематериальных активов.

  Налоговый период на УСН
  

  Цитата: 1. Налоговым периодом признаетсякалендарный год.2. Отчетными периодами признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года.

  В году -  4 квартала, поэтому:
  Первый год применения УСН.
  гр.9 - 4 кв.
  гр.10 - 25 % (100 / 4 года)
  гр.11 - 6,25% (25% / 4 кв.)
  гр. 12 - 50 тыс. р. ( 200 тыс. / 4 кв)
  гр. 13 - 200 тыс. р.
  
  Второй год применения УСН.
  стр. 9-13 аналогично первому году
  стр. 14 - 200 т.р.
  
  Третий год применения УСН.
  стр. 9-13 аналогично первому году
  стр. 14 - 400 т.р.
  
  Четвертый год применения УСН.
  стр. 9-13 аналогично первому году
  стр. 14 - 600 т.р.
• Цитата: В году -  4 квартала, поэтому:Первый год применения УСН.гр.9 - 4 кв.гр.10 - 25 % (100 / 4 года)гр.11 - 6,25% (25% / 4 кв.)гр. 12 - 50 тыс. р. ( 200 тыс. / 4 кв)гр. 13 - 200 тыс. р.

  Спасибо, только я тут начитала знаете еще что  оказывается в гр10    надо   соответствии с пунктом 3 статьи 346.16  
    " 3) в отношении приобретенных (сооруженных, изготовленных) основных средств, а также приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов до перехода на упрощенную систему налогообложения стоимость основных средств и нематериальных активов включается в расходы в следующем порядке:
  в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования до трех лет включительно - в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения;
  в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования от трех до 15 лет включительно в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения - 50 процентов стоимости, второго календарного года - 30 процентов стоимости и третьего календарного года - 20 процентов стоимости;
   тоесть в графу 10 не 25% ставить а 50%  чтоли?
• Гульназ1203, 
  
  посмотрите, может быть вам будет полезен этот калькулятор расчета расходов ОС при переходе на УСН (Д-Р)
  
  Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
  
  Это файл в Гугл таблице. Сейчас - он в открытом доступе. Надо принять - "разрешить скопировать", и присвоить файлу свое название.
  После присвоения файлу имени, файл не будет в открытом доступе
  Свои цифры в расчете - надо заводить в серые ячейки. В других - работают формулы